早已忘記笑容為何物的混混山崎虎兒（長瀨智也 飾）在替所屬幫派新宿流星會(huì)催要債款時(shí)意外的被逗笑了逗笑他的就是欠債人——落語（即單口相聲）師林屋亭屯兵衛(wèi)（西田敏行 飾）于是虎兒決定拜屯兵衛(wèi)為師學(xué)費(fèi)就用債務(wù)來抵游走于黑夜的幫派份子有了新的身份“林屋亭小虎” 　　從沒接觸過落語的虎兒起初很頭疼意外的邂逅了曾經(jīng)的落語天才屯兵衛(wèi)的次子谷中龍二（岡田準(zhǔn)一 飾）極富天分的龍二卻執(zhí)意要經(jīng)營沒有人氣造型詭異的服裝店“Dragon Soda”二人的相識(shí)在無形中也影響著對方而虎兒也找到了屬于自己的落語把身邊的事結(jié)合傳統(tǒng)相聲打造出新的落語每集一個(gè)小故事即是歷代相傳的經(jīng)典也記錄著現(xiàn)實(shí)里的點(diǎn)滴或悲或喜